Aan de raad

 

Barneveld, oktober 2025

 

Aanbieding

 

Tweede Tussenrapportage 2025

Wij bieden u de Tweede Tussenrapportage 2025 aan waarin we rapporteren over de eindprognose van 2025. Gedurende het lopende jaar zetten we ons actief in voor een uitvoering van het beleid en het bereiken van de afgesproken doelen binnen de budgetten zoals vastgesteld in de actuele Programmabegroting 2025. De actuele Programmabegroting 2025 heeft als peildatum 1 augustus 2025. Dat betekent dat alle raadsbesluiten tot en met 1 augustus 2025 zijn verwerkt in de actuele begroting.

 

In deze rapportage rapporteren we over beleidsmatige afwijkingen via een stoplichtenmodel. Dit betreffen afwijkingen in de voortgang van de speerpunten, zoals opgenomen in de Programmabegroting 2025. Eventuele beleidsmatige afwijkingen, die geen relatie hebben met een speerpunt, lichten we toe als een overige ontwikkeling van een programma. Daarnaast stellen wij, indien nodig, aanpassingen voor van budgetten. De ontwikkelingen die daaraan ten grondslag liggen lichten we toe per beleidsproduct. Nieuw is dat we eerst financiële mutaties benoemen met een effect op het resultaat. Daarna benoemen we de (vele) budgetneutrale mutaties, zoals bijvoorbeeld een verschuiving tussen twee of meerdere beleidsproducten. Op die manier is het makkelijker om alle mutaties met een effect op het resultaat in beeld te krijgen.  

 

Met de gevraagde aanpassingen (financiële mutaties) in 2025 in de Tweede Tussenrapportage 2025 blijven we ook in de laatste maanden van 2025 onverminderd werken aan het welzijn van onze gemeente en haar inwoners. Uitgangspunt daarbij blijft realistisch begroten. Daaraan zijn verbonden: realistische doelen en actuele uitvoeringsplannen. Gedurende het jaar monitoren we de voortgang en sturen we actief en adequaat bij waar nodig. Het bijstellen van doelen, plannen en/of budgetten doen we alleen als er omstandigheden zijn die we niet in de hand hebben of krijgen.

   

Ook geven we via de Tweede Tussenrapportage 2025 inzicht in de voortgang van de taakstellingen, de stand van zaken investeringen en de stand van zaken Budgetoverheveling 2024. De Tweede Tussenrapportage 2025 heeft betrekking op het lopende jaar en de Programmabegroting 2026 op het komende jaar. Dat betekent dat we in de Tweede Tussenrapportage 2025 alleen mutaties verwerken voor het lopende jaar (2025). Meerjarige effecten van autonome ontwikkelingen worden verwerkt via de Programmabegroting 2026. Deze P&C producten zijn in uw raad tegelijkertijd geagendeerd in november 2025 zodat ze in samenhang kunnen worden behandeld. 

 

Bijgesteld verwacht resultaat 

In de primitieve begroting 2025 (Programmabegroting 2025) werd voor 2025 een resultaat verwacht van € 456.000 euro voordelig. In de actuele begroting (met peildatum 1 april 2025) werd dit bijgesteld naar een resultaat van € 2,26 miljoen nadelig. Het verwachte resultaat voor 2025 wordt door de huidige mutaties in de Tweede Tussenrapportage 2025 (€ 7,97 miljoen voordelig) nu bijgesteld naar: € 5,71 miljoen voordelig.

Budgetoverheveling 2025
Nieuw is dat de voorstellen voor de Budgetoverheveling 2025 eerder in het jaar aan u worden voorgelegd via de tweede tussenrapportage. Zo kunnen we deze voorstellen betrekken bij het opstellen van de programmabegroting en het plannen van activiteiten in 2026. Hiermee geven we opvolging aan de toezegging om de consequenties van budgetoverhevelingen mee te nemen in de programmabegroting (gemeenteraad 5 februari 2025). Het totaalsaldo van de voorstellen voor voorlopige Budgetoverheveling 2025 is € 2,97 miljoen. De hoogte van het totaalsaldo is iets hoger dan die van de (definitieve) Budgetoverheveling 2024, dit was € 2,53 miljoen. Het saldo voor Budgetoverheveling 2025 wordt definitief vastgesteld in de Jaarverslaggeving 2025 na afsluiting van het boekjaar. Dan wordt definitief bepaald wat de hoogte van de resterende budgetten in 2025 is. Omdat de voorstellen in categorie A beïnvloedbaar zijn kijken we met extra aandacht naar het totaalsaldo van deze categorie. Ook dit totaalsaldo van € 1,47 miljoen is iets hoger dan die van van de (definitieve) Budgetoverheveling 2024, dit was € 1,23 miljoen. In Budgetoverheveling 2025 gaan we hier nader op in. Een toelichting per voorstel is te vinden in Bijlage 1 - Voorstellen Budgetoverheveling 2025. 
 

Vaststelling

 

Wij bieden u de Tweede Tussenrapportage 2025 aan en stellen voor om:
 

1. de aangepaste budgetten voor 2025 per programma te autoriseren, exclusief budgetoverheveling, zoals vermeld in de Tweede Tussenrapportage 2025; 

   

2. de mutaties in de stortingen en onttrekkingen in 2025 in reserves te autoriseren, exclusief de mutaties in de reserve Budgetoverheveling, zoals vermeld in de Tweede Tussenrapportage 2025;  

 

3. de reserve Bovenformatieven, reserve Co-financiering FoodValley en reserve Stamkapitaal op te heffen; 

 

4. de reserve Budgetoverheveling in te stellen, zoals opgenomen in Bijlage 2 van de Tweede Tussenrapportage 2025; 

 

5a. de reguliere exploitatiebudgetten, zoals opgenomen in Bijlage 1 van de Tweede Tussenrapportage 2025, (voorlopig) over te hevelen van 2025 naar 2026, als begrotingswijziging op de Programmabegroting 2026, onder voorbehoud dat de Programmabegroting 2026 door de raad wordt vastgesteld;  

 

5b. het (voorlopige) saldo van de budgetoverheveling van € 2,85 miljoen in 2025 te storten in de reserve Budgetoverheveling;   

 

5c. het (voorlopige) saldo van de budgetoverheveling van € 2,26 miljoen in 2026 te onttrekken aan de reserve Budgetoverheveling, en aanvullend in 2027 € 358.000, in 2028 € 133.000 en in 2029 € 100.000, onder voorbehoud dat de Programmabegroting 2026 wordt vastgesteld in raad.  

 

6. in aanvulling op het in maart 2025 vastgestelde IHP Onderwijshuisvesting de investeringskredieten voor Onderwijshuisvesting bij te stellen voor een bedrag van € 631.613, zoals vermeld in de stand van zaken investeringen. 

 

7. de investeringskredieten die als onderhanden werk zijn opgenomen per saldo bij te stellen voor een bedrag van in totaal € 993.000 zoals opgenomen in de stand van zaken investeringen. 

 

Burgemeester en wethouders van Barneveld, 

 

W. Wieringa                              J. van der Tak
Secretaris                                 Burgemeester