Aan de raad
Barneveld, oktober 2024
Aanbieding
Tweede Tussenrapportage 2024
Wij bieden u de Tweede Tussenrapportage 2024 aan waarin we rapporteren over de eindprognose van 2024. Gedurende het lopende jaar zetten we ons actief in voor een uitvoering van het beleid en het bereiken van de afgesproken doelen binnen de budgetten zoals vastgesteld in de actuele Programmabegroting 2024. De actuele Programmabegroting 2024 heeft als peildatum 1 augustus 2024. In deze rapportage rapporteren we over beleidsmatige afwijkingen in de voortgang van de speerpunten. Daarnaast stellen wij, indien nodig, aanpassingen voor van budgetten, dit zijn financiële afwijkingen. De ontwikkelingen die daaraan ten grondslag liggen lichten we toe per beleidsproduct. Daarnaast geven we inzicht in de stand van zaken van de budgetoverheveling 2023 en het onderhanden werk vanuit de investeringen. De Tweede Tussenrapportage 2024 heeft betrekking op het lopende jaar en de Programmabegroting 2025 op het komende jaar. Deze P&C producten zijn in de raad tegelijkertijd geagendeerd in november 2024 zodat ze in samenhang kunnen worden behandeld.
Bijgesteld verwacht resultaat
In de Programmabegroting 2024 (primitieve begroting) werd een resultaat in 2024 verwacht van € 3,9 miljoen nadelig. In de Eerste Tussenrapportage 2024 is dit bijgesteld naar € 1,96 miljoen nadelig. In deze Tweede Tussenrapportage 2024 stellen we het verwachte resultaat bij naar € 2,68 miljoen voordelig. Een grote aanpassing is het effect van de meicirculaire 2024 waarin het Rijk ons informeert over de ontwikkeling van het gemeentefonds. Zoals eerder opgenomen in een memo ontvangen we in 2024 € 2,29 miljoen meer dan dat eerder werd verwacht. We rapporteren ook een voordeel van € 1,36 miljoen doordat we de kapitaallasten actualiseren op basis van de stand van zaken van de investeringen.
Daarnaast hebben we de afgelopen tijd meer aandacht voor het rapporteren van alle bekende meevallers. In de afgelopen jaren zien we (na afloop van het jaar) dat niet alle budgetten zijn besteed. Bijvoorbeeld met als verklaring dat er beperkingen zijn in de uitvoeringscapaciteit door krapte op de arbeidsmarkt. Gedurende het jaar monitoren we, sturen we actief bij en anticiperen we op dit soort ontwikkelingen en omstandigheden zodat we de afgesproken doelen bereiken, via het vastgestelde beleid en de vastgestelde budgetten. In de Tweede Tussenrapportage 2024 geven we aan waar bijsturen niet voldoende is en waar we afwijken in 2024. Daar is bijstelling nodig zodat we een actuele begroting 2024 behouden. We hebben bij het opstellen en bijstellen van de begroting ook steeds meer aandacht voor wat haalbaar is in de uitvoering in het kader van het verminderen van planningsoptimisme en het traject realistisch begroten fase 2. Dit als een vervolg op de vorig jaar ingezette eerste fase. Het resultaat vanaf 2025 van dit traject wordt verwerkt via de Programmabegroting 2025. In de Jaarverslaggeving 2024 analyseren we in welke mate dit traject voldoende of onvoldoende is gelukt voor 2024. Als we daarin nieuwe inzichten op doen passen we deze toe om zo steeds meer realistisch te begroten.
Met de gevraagde aanpassingen in 2024 in de Tweede Tussenrapportage 2024 blijven we onverminderd werken aan het welzijn van onze gemeente en haar inwoners.
Vaststelling
Wij bieden u de Tweede Tussenrapportage 2024 aan en stellen voor om:
1. de aangepaste budgetten voor 2024 per programma te autoriseren, zoals vermeld in de Tweede Tussenrapportage 2024.
2. de mutaties in de stortingen en onttrekkingen in 2024 in reserves te autoriseren, zoals vermeld in de Tweede Tussenrapportage 2024.
3. de aanwending van zes kredieten voor onderwijshuisvestingsprojecten (De Bron, Anker en Zaaier, Prins Bernhardschool en Dislocatie Bloemendaal) te autoriseren, zoals vermeld in de bijlage Stand van zaken investeringen.
4. een aanvullend krediet van € 1.450.000 beschikbaar te stellen voor de realisatie van scholen en kinderopvang bij de locaties Anker en de Zaaier; en de netto kapitaallasten die daaruit vloeien te betrekken bij het volgende Uitvoeringsplan MIP 2026 als onderdeel van de Kadernota 2026, zoals vermeld in de bijlage Stand van zaken investeringen.
Burgemeester en wethouders van Barneveld,
W. Wieringa J. van der Tak
Secretaris Burgemeester